科创板首批退市公司，正式(shì)确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别发布(bù)公告(gào)称，其收到证监(jiān)会下发的《行政(zhèng)处罚(fá)决定书》，将被实施重大(dà)违法强制退市(shì)，

　　与此同时(shí)，上交所也对两(liǎng)公司下发拟终止(zhǐ)公(gōng)司(sī)股(gǔ)票上(shàng)市的事先告(gào)知书，两家(jiā)公司的股票(piào)自4月24日开市(shì)起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显示，其(qí)收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛(shèng)、林应等证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请，保荐券商东兴证(zhèng)券(quàn)及(jí)两(liǎng)名保代、天健会计(jì)师(shī)事务所、康达律师事务所均(jūn)在被起诉名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信披违法违规(guī)真正想离婚的女人会拖着吗，女人拖着不离婚也不联系心态strong>

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万(wàn)

　　首(shǒu)先来看*ST紫(zǐ)晶(jīng)方面的问题(tí)：

　　证(zhèng)监会行政处罚决定书显(xiǎn)示，紫晶(jīng)存储存在欺诈发行的问题(tí)。紫(zǐ)晶存储于2019年4月(yuè)3日披露招股书申报(bào)稿(gǎo)，同年10月(yuè)获(huò)科创板上市委审议(yì)同意发行上市，2020年3月在(zài)科创板上市(shì)。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说明书》通过虚构(gòu)销售合同、伪造物流单据和验收单据入(rù)账(zhàng)、安排资(zī)金回款(kuǎn)、提前(qián)确认收入(rù)等方式(shì)虚增营业收入、利润(rùn)。其(qí)中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年(nián)利润总(zǒng)额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股说明(míng)书(shū)》未按规(guī)定披露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末(mò)对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说(shuō)明(míng)书签署日，未按规定披露对外(wài)担保(bǎo)余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)继续通过前述财(cái)务造假方(fāng)式虚增营(yíng)业收入(rù)、利润。2019年真正想离婚的女人会拖着吗，女人拖着不离婚也不联系心态虚增利润14529.07万元(yuán)，占当(dāng)期报告记载的利润总额绝(jué)对值(zhí)的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的利润总额绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在(zài)未按(àn)规定(dìng)披(pī)露对(duì)外担(dān)保的(de)问(wèn)题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存储责令改正，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚(fá)款(kuǎn)，对实控人郑穆(mù)、罗铁威分别(bié)处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑穆被采取终身市场禁入措施(shī)，罗铁威被处10年市场禁入措施，其(qí)他(tā)相关负责人也被处(chù)以罚款、5年(nián)市场(chǎng)禁入(rù)等(děng)。

　　欺诈发(fā)行被罚超8亿

　　实控人、财务总监(jiān)终身市(shì)场(chǎng)禁入

　　泽(zé)达易盛方(fāng)面，行政处(chù)罚决(jué)定(dìng)书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公(gōng)告的证券发行文(wén)件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容(róng)，2016年-2019年累计(jì)虚增营(yíng)业(yè)收入(rù)34229.63万元(yuán)，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代持情况等。

　　在上市(shì)后，泽(zé)达易盛(shèng)及其全(quán)资(zī)子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签(qiān)订虚假(jiǎ)合(hé)同、开展虚真正想离婚的女人会拖着吗，女人拖着不离婚也不联系心态假业务，2020年(nián)虚增利(lì)润8246.92万(wàn)元，占当期报告(gào)记载的利润总额(é)的(de)88.97％；2021年虚增利(lì)润(rùn)2665.78万元，占(zhàn)当期(qī)报告(gào)记载的(de)利润总额的(de)56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建工程等问题(tí)。

　　值得关注的是(shì)，对(duì)于(yú)欺诈发行部分，证监会(huì)对(duì)泽达(dá)易盛处以非法(fǎ)所募集资金(jīn)金(jīn)额(é)20％的处(chù)罚(fá)，罚款(kuǎn)金(jīn)额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储(chǔ)则被罚款非(fēi)法募集资金的3％，罚款(kuǎn)金额(é)3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法事实计算，证监会最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董事(shì)长、总经理林应处以3800万元罚款(kuǎn)，时任董事、副(fù)总经(jīng)理(lǐ)、财(cái)务总(zǒng)监、董(dǒng)事(shì)会(huì)秘书应岚被罚(fá)1300万(wàn)元，二人均被采取终(zhōng)身(shēn)市场禁(jìn)入。

　　颇为诡异的是，在4月21日(rì)市(shì)场全面大跌的行(xíng)情下(xià)，两家(jiā)公(gōng)司(sī)均有不同幅度的上(shàng)涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶(jīng)大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数为6538户，户均持股(gǔ)市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被(bèi)提起诉(sù)讼

　　中介机构(gòu)一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴(xuē)子落地”，两家公司也进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶(jīng)双双发布(bù)公告称，公司(sī)触及《上(shàng)海证券交易所科(kē)创板(bǎn)股票(piào)上(shàng)市规则》第12.2.2条第(dì)（一）项(xiàng)规定(dìng)的重(zhòng)大违法(fǎ)行为，将被实施重大违法强制退市。公(gōng)司股票(piào)自(zì)2023年4月24日（星(xīng)期(qī)一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交(jiāo)所下发的拟终止公司(sī)股票(piào)上市的事(shì)先告知书。在收到(dào)终(zhōng)止(zhǐ)上市告知(zhī)书后，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)可以根据(jù)规定申请听(tīng)证，提出陈述和申辩。交(jiāo)易所(suǒ)由上市委员会就是否终止公司(sī)股票上市事宜(yí)进行(xíng)审议，并根(gēn)据(jù)上市委员(yuán)会的审核意见作出是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上市的决定(dìng)。

　　根(gēn)据相关规定，若(ruò)股(gǔ)票被终止上市，自交(jiāo)易所公告对(duì)股票作出终(zhōng)止上市的决定(dìng)之日后(hòu)5 个交易日(rì)届满的下一交易日起，相(xiāng)关(guān)公司股票复牌(pái)并进入退市整理期，并(bìng)在(zài)股票简称前冠以“退市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交易日。交(jiāo)易所将在退(tuì)市整理期(qī)届满后(hòu)5个交(jiāo)易日(rì)内对股票予以摘牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海金融(róng)法院官微(wēi)发布消息显示(shì)，其已于当日收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易(yì)盛等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申请(qǐng)。起(qǐ)诉(sù)投(tóu)资者同(tóng)时申(shēn)请(qǐng)适用普通代表人诉讼程(chéng)序审(shěn)理案件(jiàn)。上(shàng)海金融法院称，其将依(yī)法(fǎ)审查，及时公布进展情况(kuàng)。

　　值得(dé)关(guān)注的是，在投资者提(tí)起的诉讼中，被告除了泽达(dá)易(yì)盛及(jí)实控人、董监高等，中(zhōng)介机构(gòu)东兴证券(quàn)及两名保代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天(tiān)健(jiàn)会(huì)计(jì)师(shī)事务(wù)所、康达律师事务(wù)所也均(jūn)在被起诉之列(liè)。

　　3月(yuè)31日晚间(jiān)，东兴证券曾(céng)发布公告称(chēng)，因在执行泽达易(yì)盛(shèng)首(shǒu)次(cì)公(gōng)开(kāi)发行股票(piào)并在科创板上市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承销及(jí)持续督导等业务未勤勉尽责(zé)，证监会决定(dìng)对其公司立(lì)案。

　　4月21日，中证中小投资者(zhě)服(fú)务中心公告(gào)称，关注到(dào)上海金(jīn)融法院(yuàn)收(shōu)到(dào)12名投资(zī)者共同起诉泽达易(yì)盛等证券虚假陈述责(zé)任纠纷(fēn)的申请，起诉投(tóu)资(zī)者同时申请适(shì)用普通代表人诉讼程序审理案(àn)件。泽达(dá)易(yì)盛是科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批被中国证监会(huì)立案调查(chá)公司，根据《行(xíng)政处(chù)罚决(jué)定书》，公司构成欺(qī)诈发行(xíng)。

　　投(tóu)服中心(xīn)将(jiāng)密切(qiè)关注诉讼进展，如上(shàng)海金融(róng)法院后续受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利登记公告，拟相关法律(lǜ)法规(guī)公开征集并接受50名以上（含50名）投资(zī)者特别授权，申(shēn)请参加普(pǔ)通代表人诉(sù)讼并(bìng)申请转换特别代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼。